Werkkapitaal berekenen

Hoeveel geld zit vast in openstaande facturen en voorraad? Vul de cijfers uit je jaarrekening of boekhouding in. Je ziet je werkkapitaal, hoeveel dagen je geld onderweg is en hoeveel kas vrijkomt als je sneller int, minder voorraad houdt of later betaalt.

Uitkomst

Cash conversion cycle (CCC): 79,1 dagen
Netto werkkapitaal (debiteuren + voorraad − crediteuren): € 190.000,00
DSO · dagen tot klanten betalen: 54,8 dagen
DIO · dagen voorraad: 60,8 dagen
DPO · dagen tot jij betaalt: 36,5 dagen
Vrijgekomen geld na verbetering: € 27.397,26
Nieuwe cash conversion cycle: 69,1 dagen
Rentebesparing per jaar (indicatief): € 2.191,78

Cash conversion cycle (CCC)

79,1 dagen

Zet deze rekenhulp op je eigen website

<iframe id="bm-werkkapitaal-berekenen" src="https://berekenmeister.nl/embed/werkkapitaal-berekenen?thema=licht" title="Werkkapitaal berekenen – Berekenmeister" style="width:100%;max-width:720px;border:0;height:640px" loading="lazy"></iframe>
<p style="font-size:13px">Rekenhulp: <a href="https://berekenmeister.nl/calculator/werkkapitaal-berekenen">Werkkapitaal berekenen</a> door Berekenmeister</p>
<script>addEventListener("message",function(e){if(e.origin==="https://berekenmeister.nl"&&e.data&&e.data.bm==="werkkapitaal-berekenen"){document.getElementById("bm-werkkapitaal-berekenen").style.height=e.data.h+"px"}})</script>

Hoe werkt dit?

Gratis te gebruiken, zolang de link naar Berekenmeister blijft staan.

Waarom werkkapitaal vaak goedkoper is dan een lening

Geld dat vastzit in debiteuren en voorraad moet je financieren, met eigen geld of met krediet. Een kortere cash conversion cycle is daarom een lening die je niet hoeft af te sluiten. Strakkere betaaltermijnen, sneller factureren en minder incourante voorraad leveren vaak meer op dan een lagere rente.

Later betalen aan leveranciers verbetert je CCC, maar kan je relatie of een kortingsregeling voor snelle betaling kosten. Moet je toch financieren, reken dan door met zakelijke lening berekenen of vergelijk met financial lease of lening.

Eén hefboom tegelijk doorrekenen

Begin bij je debiteuren: sneller innen kost het minst en levert vaak het meest op. Vul je huidige cijfers in en schuif daarna per hefboom met de dagen, zodat je ziet welke verbetering het meeste geld vrijmaakt. Is er na verbetering nog financiering nodig, reken die door met zakelijke lening berekenen en reken bedragen om met btw berekenen.

Hoe werkt werkkapitaal berekenen?

DSO (days sales outstanding) = debiteuren ÷ omzet × 365: hoeveel dagen klanten gemiddeld over betalen doen.
DIO (days inventory outstanding) = voorraad ÷ inkoopwaarde × 365: hoe lang voorraad op de plank ligt.
DPO (days payables outstanding) = crediteuren ÷ inkoopwaarde × 365: hoe lang jij over betalen doet.
CCC = DSO + DIO − DPO. Elke dag korter maakt geld vrij: omzet ÷ 365 per dag sneller innen, inkoopwaarde ÷ 365 per dag minder voorraad of later betalen.

Formule: CCC = DSO + DIO − DPO · DSO = debiteuren ÷ omzet × 365 · DIO = voorraad ÷ inkoopwaarde × 365 · DPO = crediteuren ÷ inkoopwaarde × 365 · vrijgekomen geld = dagen × omzet (of inkoopwaarde) ÷ 365

Voorbeeld: groothandel met €1 miljoen omzet

DSO = €150.000 ÷ €1.000.000 × 365 ≈ 54,8 dagen
DIO = €100.000 ÷ €600.000 × 365 ≈ 60,8 dagen; DPO = €60.000 ÷ €600.000 × 365 = 36,5 dagen
CCC ≈ 54,8 + 60,8 − 36,5 ≈ 79,1 dagen; netto werkkapitaal = €190.000
10 dagen sneller innen: 10 × €1.000.000 ÷ 365 ≈ €27.397 vrij, bij 8% rente ≈ €2.192 per jaar bespaard

Veelgestelde vragen

Wat is een goede cash conversion cycle?

Dat verschilt per branche. Dienstverleners zonder voorraad zitten vaak op 30 tot 60 dagen, groothandels en producenten op 60 tot 120 dagen. Vergelijk vooral met je eigen vorige jaren en met bedrijven in je branche.

Kan de cash conversion cycle negatief zijn?

Ja. Dan ontvang je geld van klanten voordat je je leveranciers betaalt, zoals bij veel webshops en supermarkten. Je groei financiert zichzelf dan deels.

Welke cijfers moet ik invullen?

Omzet en inkoopwaarde over een heel jaar, en de saldi van debiteuren, voorraad en crediteuren op balansdatum. Een gemiddelde van begin- en eindsaldo geeft een eerlijker beeld als die sterk verschillen. Gebruik bedragen exclusief btw.

Wat is het verschil tussen werkkapitaal en netto werkkapitaal?

Werkkapitaal is in brede zin vlottende activa min kortlopende schulden, inclusief kas. Deze rekenhulp kijkt naar het operationele deel: debiteuren plus voorraad min crediteuren. Dat is het geld dat in je bedrijfsproces vastzit.

Hoe kort ik mijn DSO in?

Factureer direct na levering, spreek kortere betaaltermijnen af, stuur automatische herinneringen en bied betalen via iDEAL of incasso aan. Wettelijk geldt bij grote bedrijven die mkb'ers betalen een maximale betaaltermijn van 30 dagen.

Veelgemaakte rekenfouten

Debiteuren inclusief btw vergelijken met omzet exclusief btw.
Kwartaal- of maandomzet invullen in plaats van jaaromzet.
Voorraad delen door omzet in plaats van door inkoopwaarde.
Later betalen zonder te kijken of je een korting voor snelle betaling misloopt.

Gerelateerde calculators

Zakelijke lening berekenenMaandlast, rente, provisie en effectieve jaarkosten van een bedrijfslening Financial lease of lening berekenenContant, zakelijke lening of financial lease voor een bus, machine of inventaris vergelijken BTW berekenenBedrag inclusief of exclusief 21% of 9% btw

Bron & berekening

Laatst bijgewerkt: 1 november 2026 (praktijkuitleg). Rekengegevens: 1 november 2026. Uitkomsten zijn indicatief.