Financial lease of lening berekenen

Wat je nog meer moet weten over lease en lening

Bij financial lease ben je economisch eigenaar: het bedrijfsmiddel staat op jouw balans en je schrijft het zelf af, net als bij kopen met een lening. Operational lease (huren inclusief onderhoud, het object staat niet op je balans) valt buiten deze rekenhulp.

Rente is bij zowel lening als financial lease meestal aftrekbaar als bedrijfskost, en afschrijving werkt bij alle drie de opties gelijk. Regelingen zoals de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA) en de behandeling van btw bij lease verschillen per situatie. We rekenen ze niet mee: bespreek dit met je adviseur. Wil je één lening uitgebreid doorrekenen, gebruik dan zakelijke lening berekenen.

Lease- en leningofferte naast elkaar leggen

Vul beide offertes in met dezelfde aanschafprijs en looptijd, en kies een eerlijke alternatieve rente. Heb je weinig buffer, kijk dan ook naar de maandlast en wat je vandaag uitgeeft, niet alleen naar de contante waarde. Reken een lening verder door met zakelijke lening berekenen en reken prijzen om met btw berekenen.

Hoe werkt financial lease of lening berekenen?

• Contant: je betaalt de aanschafprijs vandaag. Geen rente, maar dat geld kan niet meer renderen in je bedrijf of op een spaarrekening.
• Zakelijke lening: je leent de volledige prijs en lost annuïtair af over de looptijd.
• Financial lease: je betaalt een aanbetaling, daarna een vaste termijn, en aan het eind de slottermijn. De termijn = (bedrag − contante waarde slottermijn) × r ÷ (1 − (1 + r)^−n).
• Elke betaling wordt teruggerekend naar vandaag met je alternatieve rente. De optie met de laagste contante waarde is financieel het gunstigst, los van belasting en restwaarde (die is bij alle drie gelijk).

Formule: termijn = (B − S ÷ (1 + r)^n) × r ÷ (1 − (1 + r)^−n) · contante waarde = Σ betaling_t ÷ (1 + a)^t · r = rente ÷ 12, a = alternatieve rente ÷ 12, B = gefinancierd bedrag, S = slottermijn

Voorbeeld: bestelbus €40.000 over 5 jaar

1. Lening: €40.000 tegen 7,5% → maandlast ≈ €801,52, financieringskosten ≈ €8.091
2. Lease: €4.000 aanbetaling, €8.000 slottermijn, 7% → termijn over €36.000 waarvan €8.000 aan het eind
3. Lease-termijn ≈ €601,10; totale uitgaven ≈ €4.000 + 60 × €601,10 + €8.000 ≈ €48.066
4. Met 3% alternatieve rente is de contante waarde van beide financieringen hoger dan €40.000 contant; contant is hier het gunstigst (€40.000), daarna lease (≈ €44.340) en lening (≈ €44.606)

Veelgestelde vragen

Veelgemaakte rekenfouten

• Een lage maandlast zien als goedkoop, terwijl er een grote slottermijn aan het eind staat.
• Prijzen inclusief btw invullen.
• Financial lease verwarren met operational lease, waarbij onderhoud vaak inbegrepen is.
• Contant betalen zonder te kijken of er nog genoeg buffer overblijft.

Gerelateerde calculators